貸借対照表と純資産

Bluecoins のアカウントはタイプごとにグループ化されています — 現金、銀行、クレジットカード、財布、資産、負債 — そしてこれらのグループが個人の貸借対照表を形成します。片側に資産、もう片側に負債、そしてその差としての純資産です。貸借対照表レポートはスナップショットを提供し、純資産レポートは時間の経過に伴う傾向を示します。

貸借対照表の読み方

貸借対照表はホーム画面の貸借対照表タブで、既定のビューでは2 つの時点を比較します。左の列は選択した日付の残高 — ここでは 先月末、つまり 8 月 31 日 — で、右の列は本日時点の残高です。各金額の横の緑の上向き矢印または赤の下向き矢印は、2 つの日付の間でどのように動いたかを示します。

アカウントは、アカウント一覧で属しているのと同じグループの下に表示され、資産が先、負債がその下で、最下部に純資産があります。各グループまたはアカウントの横のパーセンテージは、その側の合計に占める割合です — そのため、資産の大半、または負債の大半が 1 か所にあることがひと目でわかります。

各行はショートカットです。グループ、アカウント、または純資産の行をタップすると、残高が対象とする期間にすでに絞り込まれた、そのアカウントのトランザクションが開きます。

「タイムライン」の隣の日付ボタンで比較を変更できます — 先月末、昨年末、昨年同時期、またはカスタム日付など。上部バーのフィルターアイコンをタップすると残りのオプションが開きます。たとえば現在の残高のみ表示（左の列をなくして 1 つの右揃えの列にします）、通貨表示、非表示のアカウント、残高がゼロの行などです。

貸借対照表の仕組み

すべてのアカウントはグループに属し、グループがアカウントのどちら側に配置されるかを決めます：

• 資産 — 現金、銀行アカウント、財布、その他所有するもの。
• 負債 — クレジットカードやその他負っているお金。

貸借対照表レポートは各グループを要約し、負債を資産から差し引いたものが純資産です。アカウントは独自の通貨と為替レートを持つため、外貨アカウントは要約のために既定の通貨に換算されます。

レポート

• 貸借対照表レポート — ある時点での資産対負債のスナップショット。
• 純資産レポート — 純資産が時間とともにどう動くか。現在の数値だけでなく傾向を確認できます。

ダッシュボードにはお気に入りアカウントカードもあるので、最も気にしている残高をレポートを開かずに確認できます。

外貨と EACR トグル

Bluecoins はマルチ通貨です。アカウントはあらゆる通貨で建てることができ、各トランザクションは作成時に有効だった為替レートを記録します。時間の経過とともにアカウントの為替レートは変わり得ます — 今日使用する USD→PHP レートが 6 か月前のものとは限りません。貸借対照表はそれらのトランザクションをどのように集計するかを決める必要があり、その選択をトグルが制御します。

EACRは実効平均換算レート（Effective Average Conversion Rate）の略で、貸借対照表のフィルターダイアログでは「EACR を使用して残高を計算」として表示されます。EACR がオフ（既定）の場合、過去の外貨金額はアカウントの現在の為替レートに対して正規化されます。EACR がオンの場合、すべてのトランザクションはその額面どおりの値をそのまま寄与し、既定通貨での相当額が 2 行目として表示されます。詳しい説明 — 計算方法、具体例、そしてどのビューが自分の状況に合うか — は EACR ガイドにあります。為替レートがアプリ全体でどのように機能するかは、マルチ通貨ガイドをご覧ください。