Flux de trésorerie

Bluecoins transforme votre historique de transactions en un ensemble de vues de rapport, dont la plus connue est le rapport de flux de trésorerie : les revenus face aux dépenses sur une chronologie, avec la possibilité d’explorer les transactions derrière n’importe quel point de la chronologie.

Ce que mesure le flux de trésorerie

Le flux de trésorerie mesure l’argent qui entre et sort de vos comptes de trésorerie sur une période — l’augmentation ou la diminution de la trésorerie (ou équivalent de trésorerie). Ce n’est pas une mesure du profit. Tout ce qui ajoute de l’argent à un compte de trésorerie est une entrée de trésorerie ; tout ce qui en retire est une sortie de trésorerie.

Entrées typiques :

• Le salaire et les autres revenus versés sur un compte.
• Les intérêts des comptes d’épargne et les dividendes des investissements.
• La vente d’un actif, comme une maison ou une voiture.
• Contracter un prêt — un prêt est un passif, mais l’argent qui arrive sur votre compte reste une entrée de trésorerie.

Sorties typiques :

• Les dépenses du quotidien depuis un compte de trésorerie — portefeuille, épargne, compte chèque, etc.
• Le remboursement d’une carte de crédit.
• L’achat d’un investissement comme des actions ou des obligations.

Deux conséquences surprennent les gens :

• Dépenser avec une carte de crédit n’est pas une sortie de trésorerie au moment de l’achat. La dépense entre immédiatement dans votre bénéfice net, mais l’argent ne quitte votre compte que lorsque vous payez la carte. Bluecoins suit la trésorerie : les achats par carte sont des dépenses dans le bénéfice net, et le paiement de la carte est la sortie de trésorerie.
• Déplacer de l’argent entre deux comptes de trésorerie n’est pas un flux de trésorerie dans un sens comme dans l’autre. Un transfert du compte chèque vers l’épargne change le compte qui détient l’argent, pas la quantité de trésorerie dont vous disposez, il est donc exclu des entrées comme des sorties.

Flux de trésorerie et bénéfice net

Ces deux rapports répondent à des questions différentes et peuvent diverger.

• Le bénéfice net mesure ce que vous avez gagné et dépensé sur une période. Il inclut un achat par carte de crédit au moment où il a lieu, et il inclut les événements sans trésorerie comme une dépense enregistrée mais pas encore payée.
• Le flux de trésorerie mesure ce qui a réellement entré et sorti de vos comptes de trésorerie sur cette période. Il inclut le paiement de la carte, pas l’achat par carte.

Vous pouvez donc avoir un mouvement d’argent sans revenu ni dépense — un transfert entre vos propres comptes, ou un déplacement d’argent vers un investissement. Et vous pouvez avoir un revenu ou une dépense sans mouvement de trésorerie — un achat par carte pas encore payé, ou un revenu facturé mais pas encore encaissé.

Un exemple concret : si vos revenus ne dépassent vos dépenses que de 50 $ ce mois-ci, mais qu’une facture de 50 $ n’est payable que le mois prochain, votre bénéfice net est serré tandis que votre flux de trésorerie du mois est de 100 $ — et vous pouvez encore couvrir une dépense imprévue aujourd’hui.

Configuration des flux de trésorerie

Quels comptes comptent comme trésorerie est un choix, et vous le faites dans l’écran Configuration des flux de trésorerie. Ouvrez-le depuis l’écran Comptes avec le bouton Configuration des flux de trésorerie en haut de la liste, ou depuis l’onglet graphique du rapport de flux de trésorerie, qui possède le même bouton.

L’écran répertorie vos comptes d’actifs, regroupés par type — compte chèque, épargne, portefeuille, investissements, autres actifs et tout type d’actif personnalisé que vous avez créé. Chaque compte a un interrupteur :

• Activé — le compte est un compte de trésorerie et ses transactions alimentent le rapport de flux de trésorerie.
• Désactivé — le compte est ignoré par les calculs de flux de trésorerie.

Le texte d’aide en haut de l’écran le résume : Sélectionnez les comptes de trésorerie qui seront inclus dans les calculs de flux de trésorerie. L’icône d’aide à côté ouvre cette page.

Deux choses à savoir :

• Seuls les comptes d’actifs apparaissent. Les passifs comme les cartes de crédit et les prêts immobiliers ne sont jamais des comptes de trésorerie. Payer une carte de crédit est une sortie parce que l’argent quitte votre compte de trésorerie — pas parce que la carte est listée sur cet écran.
• Valeurs par défaut pour une nouvelle installation. Compte chèque, épargne et portefeuille sont activés au départ ; les comptes de carte de crédit et de prêt immobilier sont désactivés au départ. Vous pouvez modifier chacun d’eux à tout moment.

Cet écran est le seul endroit où réside le réglage de trésorerie — il ne fait pas partie de l’écran de configuration habituel d’un compte.

Le rapport de flux de trésorerie

Le rapport de flux de trésorerie répond à la question « est-ce que je dépense plus que je gagne, et quand ? ». Il visualise le flux de trésorerie des revenus et des dépenses sur une chronologie, et chaque point peut être ouvert pour voir les transactions qui le composent — un pic de dépenses est donc à un appui des écritures individuelles.

• Fréquence — la chronologie peut être regroupée par jour, semaine, quinzaine, mois, trimestre ou année.
• Type de graphique — basculez entre un graphique à barres et un graphique linéaire, selon ce qui se lit le mieux pour la période.
• Exploration — appuyez sur un point du graphique, ou sur une ligne de la vue tableau, pour ouvrir la liste des transactions de flux de trésorerie de cette période. Elle se divise en sections entrée de trésorerie et sortie de trésorerie, avec les transactions derrière chacune.
• Filtres — comptes, catégories, étiquettes et statut peuvent affiner davantage le rapport. Filtrer par compte restreint ce qui est affiché ; cela ne change pas quels comptes sont des comptes de trésorerie — c’est le rôle de l’écran de configuration.

La carte de flux de trésorerie du tableau de bord vous donne le même résumé en un coup d’œil — entrée, sortie et flux de trésorerie net par période — et appuyer dessus ouvre le rapport complet.

Projections de flux de trésorerie

Le rapport peut aussi regarder vers l’avant. Projection future fait passer la période d’un intervalle passé à l’intervalle futur correspondant — les 3 derniers mois deviennent les 3 prochains mois, et ainsi de suite jusqu’aux intervalles plus longs — et intègre vos rappels programmés ainsi que toute transaction datée dans le futur. C’est le même calcul de flux de trésorerie, orienté vers ce qui arrive : factures récurrentes, revenus attendus et transferts que vous avez déjà programmés. Les projections fonctionnent aussi sur les autres rapports temporels, comme la valeur nette et le bénéfice net ; consultez le guide des rappels pour savoir comment les transactions récurrentes sont configurées.

Exportation des rapports

N’importe lequel des rapports d’argent, de budget, de dépenses ou de revenus peut être exporté en PDF, Excel, HTML, ou imprimé directement depuis l’application — utile pour le partager avec un comptable, un partenaire ou vos propres archives. L’exportation nécessite Premium.

Le tableau d’ensemble

• Rapport de flux de trésorerie — chronologie des revenus et des dépenses avec exploration, passée ou projetée vers l’avant.

Avec le bilan et les rapports de chronologie, cela couvre les questions que la plupart des gens se posent sur leur argent : ce que je possède (bilan), et ce que je gagne et dépense et quand cela atteint mes comptes (flux de trésorerie). Chaque vue est construite à partir des mêmes transactions que vous enregistrez dans le formulaire de transaction, les chiffres ne peuvent donc jamais diverger.